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Un operador de un fondo de cobertura británico en el centro del escándalo de dividendo “cum-ex” de Europa ha sido condenado a 12 años de prisión por un tribunal danés por defraudar al país nórdico de DKr9bn ($1.3bn).
Sanjay Shah, quien fue extraditado de Dubai el año pasado, fue el cerebro detrás de un sistema que llevó al reembolso de miles de millones de euros de impuestos de dividendos que nunca se habían pagado, encontraron los jueces daneses.
El tribunal también ordenó la confiscación de DKr7.2bn de Shah, quien inmediatamente después de la sentencia del jueves dijo que apelaría.
Varios países europeos, incluidos Dinamarca, Alemania, Italia y Francia, fueron los más afectados por el escándalo cum-ex en la década de 2010. Los fiscales en Alemania están investigando a 1,500 personas por el escándalo, mientras que Dinamarca afirma que fue defraudado en un total de casi DKr13bn y ha presentado cargos contra nueve acusados.
Shah negó cualquier irregularidad, argumentando que simplemente había aprovechado lagunas en la ley danesa para que le pagaran.
El operador y su fondo de cobertura Solo Capital Partners también enfrentan una demanda civil británica presentada por la autoridad tributaria de Dinamarca para recuperar £1.4bn en reembolsos.
El caso fue descrito por un juez en Londres como “uno de los litigios más grandes y complejos” que se han escuchado en los tribunales comerciales del Reino Unido, con Skat, la autoridad tributaria danesa, presentando alrededor de 250,000 páginas de documentos.
La sentencia de 12 años contra Shah por fraude es la más grande impuesta en Dinamarca por un delito económico.
En una entrevista emitida poco después de su condena, Shah le dijo a la estación de televisión danesa TV2 que era “un bastardo codicioso” y que desviar el dinero del tesoro danés había sido como “jugar Space Invaders”, donde quería superar su puntuación más alta anterior.
El tribunal en Glostrup, justo afuera de Copenhague, encontró que tenía un “papel central y de control en un delito cuidadosamente planificado y sistemáticamente organizado”, con miles de reembolsos de dividendos presentados.
Agregó que la duración de tres años del delito, y el hecho de que Shah se había enriquecido personalmente y que sus acciones solo se detuvieron cuando las autoridades fiscales detuvieron los pagos en 2015 debido a sospechas de fraude, todo significaba que había “circunstancias particularmente agravantes”, lo que llevó a la imposición de la pena de prisión más severa posible.
Preben Bang Henriksen, un diputado del partido Liberal gobernante que también es su portavoz legal, elogió el fallo al mostrar que “te espera un castigo severo cuando robas a Dinamarca”.
Shah había argumentado que era imposible para él recibir un juicio justo en Dinamarca después de que varios miembros del gobierno comentaran sobre el caso, incluido el ministro de Relaciones Exteriores, Lars Løkke Rasmussen, quien acogió con satisfacción la extradición del británico como una señal de que “no puedes lograr la impunidad quedándote en el extranjero”.