Con el aumento del costo de vida, muchos están buscando formas de diversificar sus ingresos para poder permitirse unas vacaciones en familia o pagar sus facturas.
Esto puede significar trabajar para varios empleadores o desarrollar un negocio secundario para complementar el empleo a tiempo completo o parcial.
A partir de enero de 2025, HMRC está intensificando la lucha contra el no pago de impuestos por los negocios secundarios, con los mercados en línea, incluidos Vinted, eBay, Etsy y Air BnB, que están legalmente obligados a compartir datos de ventas para los usuarios que ganan más de £1,700 o que completaron más de 30 transacciones el año pasado.
El objetivo es ayudar a HMRC a identificar a aquellos que pueden necesitar pagar impuestos por sus transacciones en línea.
¿Estás preocupado por el impuesto sobre las ventas de Etsy, eBay, Vinted, etc.? Espero poder tranquilizarte.
Por favor, comparte con quienes esto afecte
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— Martin Lewis (@MartinSLewis) 12 de enero de 2024
Tom Biggs, Socio en Wellers, los contadores de pequeñas empresas, dice: “No es raro que la gente tenga más de una fuente de ingresos en estos días. Pero con ese espíritu emprendedor viene la pregunta crucial de ‘¿debo pagar impuestos sobre los ingresos de mi negocio secundario?’.
“La respuesta es… depende.”
Hay dos preguntas que debes hacerte que te ayudarán a clarificar la respuesta:
¿Cuánto estás ganando de tu negocio secundario?
Cuánto estás ganando de fuentes de ingresos complementarios jugará un papel importante en si debes impuestos, y cuánto.
“Si tus ingresos de negocio secundario superan las £1,000 en cualquier año fiscal dado, entonces debes declararlo a HMRC a través de una declaración de impuestos de autoliquidación,” dice Tom.
“Pero, si tus ingresos son menos de £1,000, es posible que no tengas nada de qué preocuparte.”
¿Cuál es la diferencia entre ingresos y ganancias?
Otra cosa a considerar es la ganancia. El proceso de declaración de impuestos de autoliquidación implica calcular la ganancia (ingresos menos gastos) y potencialmente pagar impuestos sobre esa cantidad.
Pero, si no estás obteniendo ganancias, entonces es posible que no debas impuestos (aunque aún necesitarás declarar los ingresos si superan las £1,000).
“A menudo se reduce a qué es tu negocio secundario, ya que algunos son más rentables que otros,” dice Tom.
“Por ejemplo, si estás vendiendo ropa o muebles no deseados a través de sitios como Vinted, eBay, o incluso Facebook marketplace, es más probable que estés vendiendo esos artículos por menos de lo que se compraron originalmente. En este caso, probablemente no estás obteniendo ganancias y es poco probable que debas impuestos.
“Sin embargo, si tu negocio secundario es algo como tutorías, pasear perros, limpieza, envío directo, o hacer encuestas en línea, entonces podrías estar obteniendo ganancias, y es probable que debas impuestos sobre cualquier ingreso complementario por encima de £1,000.
“La única vez que esto no será el caso es si los ingresos de tu trabajo principal más los ingresos de tu negocio secundario están por debajo de la Asignación Personal de Impuestos sobre la Renta.”
Actualmente, esto es £12,570.
¿Qué sucede si mi negocio secundario me empuja hacia un tramo impositivo más alto o adicional?
A veces, un negocio secundario rentable puede llevar a un tramo impositivo más alto.
“Debes evaluar si vale la pena seguir con el negocio secundario si acabarás pagando impuestos adicionales,” dice Tom.
“Junto con los impuestos, también hay Seguro Nacional (NICs) que deberán tenerse en cuenta y pagarse, además de cosas como el cargo por Beneficio Infantil de Altos Ingresos.”
¿Cuándo debo registrarme en HMRC?
“Si estás comprometido con un negocio secundario, en lugar de que sea algo puntual o un ‘hobby’, registrarte como autónomo junto con tu trabajo principal simplificará el proceso de declaración de impuestos,” dice Tom.
“Entonces serás tanto empleado como autónomo.”
Esto ayudará a garantizar que pagues la cantidad correcta y evites multas o penalizaciones por no declarar la cantidad correcta de ingresos e impuestos.
Del mismo modo, puede valer la pena abrir una cuenta bancaria separada para un negocio secundario.
“Hacerlo facilita significativamente el seguimiento de los gastos y los ingresos para calcular las ganancias,” explica Tom.
“También significa que los gastos personales no se mezclan con el flujo de efectivo del negocio secundario, lo que puede confundir el proceso y llevar a errores.
“Finalmente, si tienes dudas sobre algo, busca asesoramiento profesional. Un contador podrá asesorarte sobre tu conjunto específico de circunstancias.
“Te ayudarán a determinar tus obligaciones fiscales, reclamar cualquier deducción fiscal para la que puedas ser elegible, y entender las fechas límite, regulaciones y procesos para evitar errores costosos.”