Puedes reducir el impacto que los impuestos tienen en la jubilación convirtiendo ahorros preimpuestos en activos Roth. Hacerlo no solo desbloquea el crecimiento futuro libre de impuestos, sino que también te ayuda a minimizar o evitar las distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés).
Sin embargo, convertir un saldo grande de IRA como $650,000 de una sola vez desencadenaría una factura de impuestos significativa en el año de la conversión. En cambio, es posible que puedas reducir la carga impositiva general convirtiendo gradualmente tu IRA durante varios años. Esto no eliminará los impuestos, pero te dará cierto control sobre el momento y la cantidad de impuestos que pagas. También puede ser útil para la planificación patrimonial, ya que tus potenciales herederos heredarían activos libres de impuestos. Consulta a un asesor financiero para determinar si una estrategia de conversión a Roth tiene sentido para ti.
Cualquiera que ahorre para la jubilación utilizando una IRA tradicional, un 401(k) u otra cuenta preimpuesta similar debe comenzar a retirar su dinero después de cumplir los 73 años (75 para las personas que cumplen 74 años después del 31 de diciembre de 2032). Si bien las RMD son obligatorias para las cuentas preimpuestas, algunos jubilados preferirían no tomarlas si no necesitan el ingreso. Esto se debe a que cuando se agrega el ingreso de las retiradas obligatorias a su otro ingreso, puede llevarlos a una categoría impositiva más alta y aumentar su factura impositiva general.
Por ejemplo, supongamos que tienes $650,000 en una IRA tradicional a los 64 años. Si tu cuenta creciera a una tasa promedio del 7% al año, tendría un valor aproximado de $1.37 millones para cuando cumplas los 75 años. Como resultado, tu primera RMD anual sería de alrededor de $95,000.
Pero si tienes $75,000 de ingresos sujetos a impuestos de otras fuentes y tu estado civil para efectos de la declaración de impuestos es soltero, tu RMD de $95,000 podría llevarte de la categoría impositiva del 22% a la del 24% y aumentar tu responsabilidad fiscal.
Un asesor financiero puede ayudarte a planificar las RMD y explorar otras estrategias de planificación fiscal para la jubilación.
Convertir una IRA tradicional en una IRA Roth puede desbloquear el crecimiento de la inversión libre de impuestos y ayudar a un jubilado a evitar o reducir las RMD.
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Dado que las cuentas Roth no están sujetas a las reglas de RMD, convertir una IRA tradicional en una cuenta Roth es una forma de evitar las RMD y los impuestos potencialmente onerosos sobre ingresos no deseados en la jubilación.
Pero una conversión a Roth también puede ser costosa porque el dinero que conviertes se trata como retiros imponibles de la IRA en el año en que se completa la conversión. Por ejemplo, convertir una IRA de $650,000 a una Roth de una sola vez aumentaría automáticamente la tasa impositiva de un declarante soltero al 37%: la tasa impositiva marginal más alta. Convertir $650,000 solo desencadenaría una factura de impuestos sobre la renta de aproximadamente $193,000, sin incluir ningún otro impuesto sobre la renta que puedas pagar.
La historia continua
Es posible que puedas gestionar y potencialmente reducir estos impuestos convirtiendo gradualmente tus ahorros de jubilación preimpuestos a lo largo de varios años. La idea es convertir solo suficiente dinero preimpuesto cada año para mantener tu ingreso imponible dentro de tu categoría impositiva marginal actual. Por ejemplo, si tienes $75,000 de ingresos sujetos a impuestos, es probable que estés en la categoría del 22% como declarante soltero. Si conviertes $28,350 de tu IRA, eso aumentaría tu ingreso a $103,350, el tope de la categoría del 22% para 2025.
Por supuesto, mientras conviertes gradualmente tu IRA tradicional en una cuenta Roth, los fondos restantes en tu IRA seguirían creciendo. Para cuando cumplas los 73 años, tu IRA seguiría teniendo una cantidad considerable de dinero. Sin embargo, tu RMD se reduciría, lo que te daría más flexibilidad fiscal en el futuro. Si no estás seguro de cuánto convertir y cuándo, habla con un asesor financiero.
Un jubilado se reúne con su asesor financiero para discutir las conversiones a Roth y su impacto en las RMD.
La conversión es una herramienta potente. Entre otros beneficios, una vez que conviertes fondos de tu IRA en una Roth, puedes pasarlos a herederos libres de impuestos. Aun así, no puedes evitar completamente pagar impuestos sobre las retiradas de la IRA utilizando la conversión a Roth u otros medios. La conversión a Roth solo puede ayudarte a gestionar y potencialmente reducir los impuestos sobre los retiros de tus ahorros.
Cualquier estrategia de conversión a Roth también se basa en varias suposiciones que pueden no resultar ser precisas. Por ejemplo, las categorías impositivas se ajustan anualmente, por lo que las categorías impositivas cuando comiences a tomar RMD serán diferentes. Del mismo modo, los rendimientos de inversión fluctúan y es posible que no se generen como se espera.
La regla de los cinco años para las conversiones a Roth es otra consideración importante. La regla establece que debes esperar cinco años después de una conversión a Roth para retirar el dinero o te enfrentarás a una multa por retirada anticipada del 10%. Sin embargo, esta disposición no se aplicaría en nuestro escenario hipotético, ya que las personas mayores de 59 años y medio ya no están sujetas a las reglas de retirada anticipada.
Finalmente, las conversiones a Roth pueden tener más sentido si esperas estar en una categoría impositiva más alta después de jubilarte. Si tu tasa impositiva marginal disminuye en la jubilación, es posible que se te aconseje mantener los fondos en tu IRA y pagar impuestos sobre las retiradas más adelante. Es aquí donde trabajar con un asesor financiero y planificar con anticipación puede potencialmente dar frutos.
Una estrategia de conversión gradual de fondos de una IRA en una cuenta Roth puede ayudarte a gestionar y minimizar los impuestos que pagas en la conversión. La idea básica es convertir suficiente dinero cada año para elevar tu ingreso imponible al tope de tu categoría impositiva actual, pero no más. Esto evita el gran impacto fiscal de una sola vez de convertir toda la IRA de una vez, al tiempo que traslada la mayor cantidad posible de dinero a la cuenta Roth donde no está sujeta a RMD. Evitar las RMD es uno de los beneficios de la conversión a Roth, pero la estrategia también puede ayudar potencialmente con la planificación patrimonial.
Para calcular tu RMD, primero tendrás que buscar tu saldo de cuenta (al 31 de diciembre del año anterior). La mayoría de las personas luego dividen ese valor por el “factor de esperanza de vida” que corresponde con tu edad. Encontrarás esta cifra en la Tabla Uniforme de Vida del IRS. Por ejemplo, un adulto de 73 años tiene un factor de esperanza de vida de 26.5. Como resultado, dividirían su saldo de cuenta por 26.5 y obtendrían el monto de su RMD para ese año en particular. Mientras tanto, SmartAsset tiene una calculadora de RMD que puede ayudarte a estimar cuánto será tu primera RMD y cuándo debes tomarla.
Al planificar cómo evitar las RMD, un asesor financiero puede ser una fuente importante de información y perspicacia. Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset te empareja con asesores financieros verificados que sirven en tu área, y puedes tener una llamada introductoria gratuita con tus coincidencias de asesor para decidir cuál es el adecuado para ti. Si estás listo para encontrar un asesor que pueda ayudarte a alcanzar tus objetivos financieros, comienza ahora.
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La publicación Tengo 64 años con $650,000 en una IRA. ¿Debería comenzar a convertir a Roth para evitar las RMD? apareció primero en SmartReads de SmartAsset.