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California es conocida por sus altos valores de propiedad. Y en algunas partes del estado, como Los Ángeles, los propietarios de propiedades de alto valor ahora enfrentan consideraciones financieras adicionales con un impuesto a las mansiones. Conocido oficialmente como la Medida ULA, o la propuesta Unidos para Alojar a L.A., afecta principalmente a las ventas de propiedades de alto nivel al agregar un impuesto a las transacciones que excedan los $5 millones. Si eres propietario de una vivienda, inversionista o vendedor en el mercado inmobiliario de California, es importante entender cómo funciona este impuesto.
Un asesor financiero puede proporcionar orientación personalizada, ayudándote a optimizar tu estrategia inmobiliaria mientras te mantienes conforme con las regulaciones estatales.
Aunque California no tiene un impuesto a las mansiones a nivel estatal, Los Ángeles tiene uno para la ciudad. Un impuesto a las mansiones es un impuesto de transferencia de bienes raíces impuesto en las ventas de propiedades de alto valor. A diferencia de los impuestos a la propiedad estándar, que se pagan anualmente, este impuesto se cobra en el momento de la venta.
El impuesto afecta principalmente a los propietarios de propiedades residenciales y comerciales de alto valor que venden propiedades por encima de los $5.15 millones a partir de junio de 2024. Afecta a aquellos que venden casas unifamiliares, condominios, complejos de apartamentos y algunas propiedades comerciales.
Si bien California tiene varios impuestos de transferencia locales, el impuesto de la Medida ULA se aplica específicamente a las propiedades vendidas en Los Ángeles. Sin embargo, varios vecindarios de altos ingresos fuera de Los Ángeles, como Beverly Hills, Malibú y Calabasas, están exentos del impuesto.
Además de Los Ángeles, las otras jurisdicciones en California que han promulgado “impuestos a las mansiones” incluyen Berkeley, Culver City, Emeryville, Oakland, Richmond, San Francisco, San José, San Mateo y Santa Mónica.
La tasa impositiva depende del precio de venta de la propiedad. Para Los Ángeles:
Estas tasas son significativamente más altas que los impuestos tradicionales de transferencia de bienes raíces, por lo que es esencial que los vendedores planifiquen en consecuencia.
El impuesto a las mansiones entró en vigencia en Los Ángeles el 1 de abril de 2023, después de ser aprobado por los votantes bajo la Medida ULA. Recaudó $192 millones en sus primeros 10 meses, y es la mayor fuente de ingresos única para programas de vivienda asequible y prevención de la falta de vivienda.
El impuesto generalmente se paga al cierre por el vendedor. Esto significa que si una propiedad se vende por $6 millones, el vendedor es responsable de pagar el 4% del precio de venta ($240,000) en tarifas de impuesto a las mansiones.
La tasa impositiva depende del precio de venta de la propiedad. Para Los Ángeles:
Estas tasas son significativamente más altas que los impuestos tradicionales de transferencia de bienes raíces, por lo que es esencial que los vendedores planifiquen en consecuencia.
El impuesto a las mansiones entró en vigencia en Los Ángeles el 1 de abril de 2023, después de ser aprobado por los votantes bajo la Medida ULA. Recaudó $192 millones en sus primeros 10 meses, y es la mayor fuente de ingresos única para programas de vivienda asequible y prevención de la falta de vivienda.
El impuesto generalmente se paga al cierre por el vendedor. Esto significa que si una propiedad se vende por $6 millones, el vendedor es responsable de pagar el 4% del precio de venta ($240,000) en tarifas de impuesto a las mansiones.
El impuesto a las mansiones puede aumentar el costo de las transacciones de propiedades de alto valor, lo que podría desanimar a algunos compradores y ralentizar las ventas en rangos de precios más altos. En mercados como Los Ángeles, donde los precios de las viviendas pueden superar el umbral impositivo, podría influir en las estrategias de fijación de precios y la demanda de los compradores. Aquí hay cuatro formas generales en las que el impuesto a las mansiones podría afectar el mercado inmobiliario:
Ralentización en las ventas de casas de lujo: Muchos propietarios de casas de lujo han reconsiderado la venta de sus propiedades debido a la carga impositiva adicional. Esto ha llevado a una desaceleración en las transacciones de propiedades de alto valor, con algunos vendedores retrasando las ventas o retirando por completo los listados.
Aumento en las negociaciones fuera del mercado. Para evitar activar el impuesto a las mansiones, algunos propietarios de propiedades han recurrido a transacciones fuera del mercado o ventas privadas, estructurando acuerdos de formas que minimicen las implicaciones fiscales.
Impacto en el sector inmobiliario comercial. El impuesto no solo afecta a los propietarios de viviendas de lujo, los vendedores de propiedades comerciales también enfrentan costos adicionales, lo que puede llevar a alquileres más altos o cambios en las estrategias de inversión.
Incentivar transacciones más pequeñas. Algunos vendedores han ajustado sus estrategias de fijación de precios para mantener las ventas por debajo del umbral impositivo, lo que lleva a un cambio en la dinámica del mercado y en las negociaciones de precios.
Aquí hay tres exenciones a considerar:
Propiedades propiedad del gobierno: Las propiedades vendidas por agencias gubernamentales, como entidades municipales, estatales o federales, suelen estar exentas del impuesto a las mansiones.
Organizaciones sin fines de lucro: Algunas ventas que involucran a organizaciones sin fines de lucro pueden estar exentas, especialmente si la venta se utiliza para promover fines benéficos o públicos. Esto incluye ciertos desarrollos de viviendas de bajos ingresos o propiedades transferidas entre entidades sin fines de lucro.
Desarrollos de viviendas asequibles: Las propiedades que se venden con el propósito de construir viviendas asequibles pueden estar exentas, según los detalles de la transacción y la intención del comprador.
Aquí hay tres posibles formas de evitar el impuesto a las mansiones:
Vender por debajo del umbral impositivo: Dado que el impuesto se aplica solo a propiedades vendidas por $5.15 millones o más, algunos vendedores negocian acuerdos que se mantienen justo por debajo de este umbral.
Dividir la transacción: Algunos vendedores exploran estructuras creativas, como separar las ventas de terrenos y edificios o dividir las participaciones de propiedad. Sin embargo, debes cumplir con los requisitos legales y consultar con un experto fiscal en California para verificar si puedes hacerlo.
Regalar o transferir la propiedad: Transferir una propiedad a un heredero o miembro de la familia antes de venderla puede, en algunos casos, eludir impuestos, especialmente si se hace a través de la planificación patrimonial o fideicomisos. Es posible que desees consultar con un experto fiscal en California para ver si esto también se aplica al impuesto a las mansiones.
Si estás buscando formas de reducir tu responsabilidad fiscal, un asesor financiero especializado en planificación fiscal puede ayudarte a optimizar tus finanzas. Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de SmartAsset te empareja con asesores financieros verificados que sirven tu área, y puedes tener una llamada introductoria gratuita con tus emparejamientos de asesor para decidir cuál es el adecuado para ti. Si estás listo para encontrar un asesor que pueda ayudarte a alcanzar tus metas financieras, comienza ahora.
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Crédito de la foto: ©iStock.com/Miljan Živković, ©iStock.com/simonkr, ©iStock.com/Jirapong Manustrong
El artículo Impuesto a las Mansiones de California: Resumen, Exenciones, Cómo Evitarlo apareció primero en SmartReads de SmartAsset.